Los informes financieros pueden ser tediosos y llevar mucho tiempo. Sin embargo, es esencial para dirigir la empresa y garantizar su cumplimiento. Por eso es importante implantar buenas prácticas y adquirir las herramientas informáticas adecuadas para simplificar el proceso. De este modo, podrá aprovechar al máximo la información financiera para garantizar el éxito de su empresa.
¿Qué es un informe financiero?
Un informe financiero es un documento que presenta información sobre los resultados financieros de una empresa u organización. Esta información contable es esencial para que inversores, analistas financieros y todas las partes interesadas evalúen la salud financiera y el potencial comercial de una empresa.
Los informes financieros también pueden utilizarse para garantizar el cumplimiento de la normativa y las normas contables. De este modo, sirven para garantizar la transparencia de la situación financiera y los datos contables.
La mayoría de las veces, estos informes del equipo financiero se elaboran trimestral o anualmente.
Los elementos clave de un informe financiero
Para crear un informe financiero eficaz, el departamento de contabilidad debe incluir una serie de indicadores clave.
Estos incluyen:
- Balance: estado del activo, el pasivo y los fondos propios de la empresa en un momento dado;
- Cuenta de pérdidas y ganancias: muestra el beneficio neto de la empresa en un periodo determinado. Se presentan diversas partidas como ingresos, costes de explotación, gastos, beneficios y pérdidas;
- Estados de flujos de efectivo: incluyen todos los flujos financieros entrantes y salientes.
¿Por qué es esencial la información financiera para las empresas?
Los informes financieros son esenciales porque proporcionan una visión clara de la salud financiera y los resultados de una empresa. Por eso los inversores y acreedores están tan interesados en este tipo de información.
Sin un informe financiero claro, resulta difícil, si no imposible, atraer a posibles inversores, obtener préstamos para apoyar el crecimiento de su empresa o cumplir los requisitos normativos.
Las empresas tienen todas las de ganar si elaboran un informe de calidad. Las distintas herramientas de elaboración de informes proporcionan información esencial. Gracias a esta información, los responsables de la toma de decisiones pueden hacer ajustes si es necesario, comunicarse de forma transparente con las partes interesadas y gestionar su negocio de forma más eficaz.
Buenas prácticas
Para que la contabilidad y la gestión de su empresa sean eficientes, es importante elaborar informes financieros de alta calidad. Siguiendo ciertas buenas prácticas, es posible cumplir estos requisitos.
Exactitud de los datos financieros
En primer lugar, no hace falta decir que una de las prioridades es garantizar la exactitud de los datos contables. En concreto, la información contable y las transacciones deben estar actualizadas, y cada entrada debe comprobarse escrupulosamente para evitar cualquier error.
Coherencia y cumplimiento
Para una gestión empresarial óptima, es necesario poder comparar los datos de distintos informes financieros. Por esta razón, estos documentos deben ser coherentes para que tenga una idea clara de cómo han evolucionado los KPI en un periodo determinado. También es importante asegurarse de que todos los datos contables cumplen todas las normas y reglamentos.
Claridad y concisión
Un informe financiero va dirigido a públicos muy diversos. Además del personal contable, cualquier persona debe poder leerlo y comprender inmediatamente los datos que contiene. Esto significa que la información debe presentarse de forma sencilla, clara y transparente.
La pertinencia de la información
También con vistas a comunicar los datos con claridad, la información seleccionada para su inclusión en el informe debe ser pertinente para el público destinatario. En otras palabras, hay que eliminar cualquier dato que pueda sobrecargar el informe y no tenga sentido para el lector, con el fin de diseñar el informe de la forma más concisa posible.
Rapidez y puntualidad
El director de la empresa debe poder acceder rápidamente a la información contable cuando sea necesario. Por esta razón, los informes financieros no deben entregarse con retraso. Los plazos más largos pueden provocar una falta de visibilidad y una toma de decisiones menos pertinente por parte de la dirección.
Automatizar los informes
Para garantizar la precisión y rapidez en la elaboración de los informes financieros, puede merecer la pena considerar la posibilidad de automatizarlos. Con el sistema de información adecuado, el departamento de contabilidad puede ahorrar un tiempo precioso y concentrarse en el análisis financiero para mejorar los resultados de la empresa.
¿Qué herramientas son esenciales para generar informes financieros?
La mayoría de los departamentos financieros utilizan programas de contabilidad u hojas de cálculo para elaborar informes financieros.
Se puede hacer un buen uso de una serie de herramientas para las tareas de elaboración de informes:
- Software de contabilidad: Estas herramientas realizan un seguimiento de las transacciones financieras y producen datos para incluirlos en los informes financieros.
- Software de gestión del rendimiento empresarial (EPM): se utiliza para planificar, supervisar y analizar el rendimiento financiero. Algunas herramientas pueden automatizar la elaboración de informes.
- Herramientas de automatización de procesos robóticos (RPA): Son ideales para analizar datos financieros y generar informes detallados en el menor tiempo posible.
- Herramientas de inteligencia empresarial (BI): Las plataformas de inteligencia empresarial (BI) se aprovechan para visualizar datos y ayudar a la toma de decisiones.
- Una plataforma colaborativa: Una herramienta todo en uno, útil para todos los departamentos, una plataforma de este tipo centraliza muchas necesidades y permite registrar información, organizarla, crear diagramas o gráficos y presentar datos relevantes.
Elaborar un informe financiero es estratégico para una empresa. Por eso no hay que dejar nada al azar. Hay que seguir las mejores prácticas para garantizar la exactitud, claridad e integridad de los datos.
También es muy recomendable adquirir las herramientas informáticas necesarias para diseñar los informes y presentar los datos de forma agradable y transparente. Las suites colaborativas son especialmente interesantes en este sentido, ya que permiten a directivos, empleados y partes interesadas comunicarse fácilmente y centralizar funciones muy relevantes para la elaboración de informes financieros.
