L’établissement de rapports financiers peut s’avérer être aussi fastidieux que chronophage. Ils sont pourtant essentiels au pilotage de l’entreprise et au respect de la conformité. Il est donc important de savoir mettre en place de bonnes pratiques et acquérir les bons outils informatiques afin de simplifier le processus. Vous pourrez ainsi tirer pleinement profit des informations financières afin de garantir la réussite de votre activité.
Qu’est-ce qu’un rapport financier ?
Le rapport financier est un document qui présente des informations sur les performances financières d’une entreprise ou d’une organisation. Cette information comptable est essentielle aux investisseurs, aux analystes financiers et à toutes les parties prenantes pour évaluer la santé financière d’une entreprise ainsi que son potentiel commercial.
Ajoutons qu’un reporting financier peut être utilisé pour veiller au respect de la réglementation et des normes comptables. Ainsi, ils servent à garantir la transparence de la situation financière et des données comptables.
La plupart du temps, ces rapports des équipes financières sont produits de manière trimestrielle ou annuelle.
Les éléments clés d’un rapport financier
Pour créer un rapport financier efficace, le service comptabilité se doit de faire figurer au sein de son document un ensemble d’indicateurs-clés.
Nous pouvons notamment citer :
- Bilan comptable : état des actifs, des passifs et des capitaux propres de l’entreprise à l’instant T ;
- Compte de résultat : il s’agit du résultat net de l’entreprise sur une période donnée. Différents éléments sont présentés tels que les revenus, les coûts d’exploitation, les dépenses, les bénéfices et les pertes ;
- Tableaux des flux de trésorerie : Ils comprennent l’ensemble des flux financiers entrants et sortants.
Pourquoi le rapport financier est essentiel pour les entreprises ?
Si le reporting financier est incontournable, c’est qu’il fournit de manière claire un aperçu de la santé financière et de la performance d’une entreprise. C’est pourquoi les investisseurs ou les créanciers sont friands de telles informations.
Sans un rapport financier clair, il devient difficile, voire impossible d’attirer les investisseurs potentiels, obtenir des prêts pour accompagner la croissance de votre entreprise ou se conformer aux exigences réglementaires.
Les entreprises ont tout à gagner en produisant un rapport de qualité. En effet, les différents outils de reporting fournissent des informations essentielles. Grâce à elles, les décideurs peuvent procéder à des ajustements si nécessaire, communiquer de manière transparente avec les parties prenantes, mais aussi piloter de manière plus efficace leur entreprise.
Les bonnes pratiques à adopter
Pour une comptabilité et une gestion efficaces de l’entreprise, il est ainsi important de produire un reporting financier qualitatif. En suivant certaines bonnes pratiques, il est possible de répondre à ces exigences.
Exactitude des données financières
En premier lieu, il est évident que l’une des priorités est de veiller à l’exactitude des données comptables. Les informations et opérations comptables doivent notamment être à jour et chaque entrée doit être scrupuleusement vérifiée afin d’éviter toute erreur.
La cohérence et la conformité
Pour une gestion d’entreprise optimale, vous devez pouvoir comparer les données provenant de différents rapports financiers. Pour cette raison, ces documents doivent être cohérents pour accéder à une vision claire de l’évolution des KPIs sur une période donnée. Il est par ailleurs important de s’assurer que l’ensemble des données comptables respectent toutes les normes et réglementations.
La clarté et la concision
Un rapport financier est à destination de publics très variés. Au-delà du collaborateur comptable, tout individu doit ainsi être en mesure de le compulser et saisir immédiatement les données qu’il renferme. Cela signifie que les informations doivent être présentées de manière simple, claire et transparente.
La pertinence des informations
Toujours dans une logique de clarté dans la communication des données, les informations sélectionnées pour être intégrées dans le rapport doivent être pertinentes au regard de la cible. En d’autres termes, vous devez supprimer toutes les données qui pourraient alourdir le rapport et ne pas avoir un sens pour le lecteur afin de concevoir le rapport le plus synthétique possible.
La rapidité et la ponctualité
Le dirigeant de l’entreprise doit pouvoir accéder rapidement aux informations comptables quand cela s’avère nécessaire. Pour cette raison, les reportings financiers ne doivent pas être livrés en retard. En effet, des délais allongés peuvent entraîner un manque de visibilité et une prise de décision peu pertinente par la direction.
L’automatisation du reporting
Afin de garantir exactitude et rapidité dans la production des reportings financiers, il peut être intéressant d’envisager l’automatisation des rapports. Avec un système d’information adapté, le service comptable peut gagner un temps précieux et se concentrer sur l’analyse financière pour améliorer les performances de l’entreprise.
Quels sont les outils indispensables pour générer les rapports financiers ?
La plupart des services financiers ont recours à des logiciels de comptabilité ou des tableurs pour concevoir les rapports financiers.
Un certain nombre d’outils peuvent être mis à profit pour les tâches de reportings :
- Logiciels de comptabilité : Ces outils permettent de suivre les transactions financières et produire des données qui seront intégrées dans le reporting financier.
- Logiciels de gestion de la performance d’entreprise (EPM) : Utilisés pour planifier, suivre et analyser la performance financière. Certains outils peuvent automatiser le reporting.
- Outils d’automatisation du processus robotique (RPA) : Ces logiciels sont parfaits pour analyser les données financières et générer des rapports détaillés dans les meilleurs délais.
- Les outils de veille stratégique : Les plateformes de Business Intelligence (BI) sont mises à profit pour visualiser les données et aider à la décision.
- Une plateforme collaborative : Outil tout-en-un, utile pour tous les départements, une telle plateforme centralise de nombreux besoins et permet d’enregistrer les informations, les organiser, créer des diagrammes ou des graphiques et offre des fonctionnalités de présentation des données pertinentes.
La production du rapport financier est stratégique pour une entreprise. C’est la raison pour laquelle rien ne doit être laissé au hasard lors de sa production. Vous devez suivre les bonnes pratiques afin d’assurer exactitude, clarté et exhaustivité des données.
Il est aussi fortement recommandé d’acquérir les outils logiciels nécessaires afin de concevoir les rapports et présenter les données de manière agréable et transparente. À cet égard, les suites collaboratives sont intéressantes, car elles permettent aux dirigeants, aux collaborateurs et aux parties prenantes de communiquer aisément et centralisent des fonctionnalités très pertinentes pour le reporting financier.
